09.01.2024
Jak jsme již avizovali v prosinci 2023, od 1.1.2024 se mění výše snížené sazby DPH. V našem předchozím článku jsme podrobně rozebrali postup nastavení této nové sazby. Dnes vám přinášíme detailní návod, jak v ERP systému SAP Business One, správně zpracovat zaúčtování záloh s původní sazbou.
Nastavení nové sazby DPH se provádí v
Administrace / Definice / Finanční účetnictví / DPH / Kódy DPH a kompletní podrobný postup naleznete na kliknutím na
tento odkaz.
Zaúčtování artiklové faktury s aplikací DD k záloze ve snížené sazbě z roku 2023
Pro správné zaúčtování finální faktury v roce 2024 s aplikovaným daňovým dokladem k záloze se sníženou sazbou DPH z roku 2023 je nutné nejprve vytvořit neskladový artikl, např. Korekce DPH.
Postup pro vytvoření finální faktury:
1. Finální fakturu s artiklem ve snížené sazbě DPH vytvoříte návazností na předcházející doklad (kopírování ze zakázky, z dodávky…).
Zkontrolujete, že u artiklu máte vybraný aktuální kód DPH pro sníženou sazbu 12%.
2. Do faktury aplikujete DD k záloze z roku 2023 v sazbě 15%.
3. Do řádků faktury doplníte artikl Korekce DPH, množství -1, do Ceny z MJ zadáte částku základu DD ze zálohy a kód DPH zvolíte aktuální sníženou sazbu 12%.
4. Do dalšího řádku opět zvolíte artikl Korekce DPH, množství 1, do Ceny z MJ zadáte částku základu DD ze zálohy a kód DPH snížené sazby 15%.
Ve faktuře tedy bude správně odečten DD k záloze se sazbou 15% a zbylá částka bude spadat do daňové sazby 12%.
Náhled účtování finální faktury:
Náhled DD k záloze z roku 2023:
Doklady zůstanou v návaznosti i po změně kódu DPH:
Stejný postup by byl i v případě sazby 10%.
Zaúčtování faktury typu servis s aplikací DD k záloze ve snížené sazbě z roku 2023
Typickým příkladem budou finální faktury s vyúčtováním záloh za vodné, nebo dodávku tepla.
Finální fakturu bude nutné rozdělit podle výše sazeb, zálohy jsou aplikovány od nejstarší po nejnovější. V případě přeplatku tedy vrácení probíhá od nejnovějších záloh, pokud se jedná o nedoplatek, je zdaněn podle aktuální snížené sazby.
Daňový doklad k záloze:
Pokud si s nastavením nevíte rady, můžete se na nás obrátit prostřednictvím
Help desk